【序言】进项税如何挽回？进项税额退回账务处理？来看看情感百科，找到情感思路“进项税如何挽回”的内容如下：
目录：
- 1、已转出的进项税可以冲回吗
- 2、进项税额抵扣如何再冲回
- 3、我公司增值税进项发票上月没有及时开给我们,消项我们都开完了,这样要...
- 4、...增值税抵扣专用发票超期未认证,如何处理才能挽回损失?求助
已转出的进项税可以冲回吗
进项税额一经转出申报并且扣款了税款，就无法把多转出的进项税额再转入到进项税额正常抵扣的。进项税额转出的账务处理是，借：原材料等科目，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）。
首先进项税额转出错了将误转出的进项税额写一个书面说明报给*国税局。其次由相关人员签字后，将此税额纳入到本期进项税额里进行抵扣。更后经过认证申报抵扣税额即可。
如果尚未申报就改正后再申报，若申报成功，就先撤销申报，改正后再申报。如果是上月申报时已经把留底税填到进项税额转出了，那就在本期进项税额转出位置填上上月误填的负数，在留底税处将上月的数补填进去。
可以更正。进项转出有问题时可在下月申报的时候，在表二相对应的原先进项税额转出项里录入多转的负数即可冲回。企业进行税务申报，填写数据时难免会出现操作不规范的时候，税务数据错了，那么可以更正，重新申报的。
贷：主营业务收入（红字），贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字），购货方应该做进项税额转出，借：原材料/库存商品（红字），借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）（红字），贷：应付账款（红字）。
转出的进项税额处理方法如下：进项税额转出的会计分录：借：应交税费/应交增值税/未交增值税。贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出。
进项税额抵扣如何再冲回
1、已经认证抵扣的发票，发生冲红，处理方法如下：进入开票系统，点击发票管理。点击红字信息表。击增值税专用发票红字信息表填开。选择购买方申请，再选择已抵扣，点击下一步。
2、因此，增值税专用发票抵扣期过期不得抵扣进项税额，所以要注意抵扣时间。开具增值税专用发票(一)、系统设置初化禁做，第一次安装时使用。
3、已抵扣的发票还能开红字发票冲，抵扣方先把进项税额转出，然后再开一份红字发票信息表，这样开票方才可开红字发票。
4、已转出的进项税可以冲回。如果可抵扣进项税已经转出，而本月税务局又通知可以做进项抵扣了，那就把以前 转出去的金额，用红字凭证冲回，本月你就可以完成进项税抵扣了。
我公司增值税进项发票上月没有及时开给我们,消项我们都开完了,这样要...
让对方重开。由于你没有把发票退回去造成发票过期，你如果遇到对方有个厉害点的财务，一定会咬定是你的责任造成发票过期，这样的话，损失的增值税进项税也就要你来承担了。
客户需要用增值税发票去抵扣，你们财务的意思是下个月少开点发票，把多余的补给这个客户就行了，但是呢，这就会造成你下个月的客户发票也不够了，除非减少你的销售额。
这个要看情况的。情况1，如果你下个月抵扣了那些忘记认真的进项票，还是要缴税，那么给公司造成损失一说完全是无稽之谈。因为你这个月多交的税金就算你抵扣了，下个月也还是要交的。
既然是已经过了抵扣期，且未认证，那么按普通发票入账，也就是说按价税合计全部计入到材料的购入成本中去。
我问道：“你可也知道这水与月？时间流逝就像这水，其实并没有真正逝去；时圆时缺的就像这月，终究没有增减。
本月当事人已经给客户开了增值税发票这个月进项发票不到，不能抵扣，增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票，应在认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣，否则不予抵扣进项税额。
...增值税抵扣专用发票超期未认证,如何处理才能挽回损失?求助
1、增值税专用发票跨2年未抵扣的处理方法如下：进行增值税纳税申报：可以根据实际情况选择进行增值税纳税申报，并在申报时将未抵扣的增值税专用发票列入纳税申报表中。
2、可凭相应发票的发票联复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证；纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联，可凭相应发票的抵扣联复印件，作为记账凭证。
3、增值税专用发票延期抵扣其实还有延期抵扣这一招，那么我们了解一下延期抵扣是如何规定的吧。
4、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时，应当通过本省（自治区、直辖市和计划单列市）增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。
【回顾】进项税如何挽回？进项税额退回账务处理？看完不再为情所困，更多关于“进项税额退回账务处理”的问题关注映森：https://www.zshdch.com/
